证监会决定立案调查民族证券

　　因20.5亿元“协议存款”投向不明

　　9月9日晚间，方正证券(601901)公告称，全资子公司中国民族证券有限责任公司(以下简称“民族证券”)9月9日收到证监会《调查通知书》(京调查字15062号)。因调查工作需要，根据证券、基金、期货法律法规的有关规定，证监会决定就20.5亿元款项事项对民族证券立案调查。

　　值得注意的是，这20.5亿元款项为民族证券的“协议存款”，但协议存款投向问题此前已经遭北京证监会责令整改。

　　今年的5月18日，民族证券收到了北京证监局《关于对中国民族证券有限责任公司采取责令改正措施的决定》。北京证监局在核查民族证券20.50亿元协议存款性质及投向时，发现民族证券存在以下问题：

　　一是2014年9月至2015年3月的财务报表及2014年年度报告，均将20.50亿的投资定性为银行存款，导致年度报告、净资本计算表、风险资本准备计算表、风险控制指标监管报表等报表存在违反会计准则、证券公司净资本计算规则的情形，并被会计师事务所出具了保留意见。

　　二是2014年9月至今持有一种权益类证券的市值与其总市值的比例超过监管标准。

　　三是大额资金使用的决策及审批手续不完善，对外签署协议未按照公司制度要求经法律合规部评审，在审批文件不全的情况下用印且未进行用印登记。

　　为此，北京证监局责令民族证券在6月15日之前对上述问题予以改正，并提交书面整改报告。

　　在此之前，中准会计师事务所对民族证券出具的“有保留意见”的2014年财务审计报告称，民族证券有一笔20.5亿元协议存款未获得银行出具的询证函。

　　随后，方正证券迅速介入调查，并于5月11日公告称，初步查明该20.5亿元不是协议存款，而是以民族证券作为委托人，恒丰银行作为通道和受托人，并根据民族证券的投资指令，全部投向了四川信托的单一资金信托计划(查询信托产品)的委托投资。

　　方正证券表示，涉及的信托计划共有7只，分别为光明石化股份流动资金贷款信托计划共三期、金辉商务流动资金贷款信托计划共一期、郑州熹曼股权收益权信托计划共两期、周口银行股权收益权信托计划共一期，期限均为1年期。

　　截至5月11日，恒丰银行已向民族证券转回资金1.009亿元。但民族证券该笔20.5亿元资金的最终投向尚未查明，且仍有19.5亿元资金未划回，不排除给民族证券的资金安全以及业务运营等带来重大风险隐患的可能性；同时，该20.5亿元系证券公司自有资金投向单一资金信托计划，涉嫌构成违规行为。方正证券对民族证券加强内控和资金管理，并要求民族证券除正常交易和清算以外的5000万元以上的资金存取(包括银行账户之间的转账)均须报批。